中投顧問發(fā)布的《2018-2022年中國農(nóng)村金融行業(yè)深度調(diào)研及投資前景預測報告》指出，2012-2017年，廣覆蓋、多層次、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系進一步完善，農(nóng)村金融產(chǎn)品及服務日益豐富，直接融資、農(nóng)村保險持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村金融基礎設施不斷完善，扶持政策不斷加強。農(nóng)村金融發(fā)展呈現(xiàn)出服務主體多元、服務覆蓋面較廣、數(shù)字金融使用率較高的特點。

　　農(nóng)村金融機構改革與發(fā)展成效明顯

　　一方面，主要涉農(nóng)金融機構深化改革，健康狀況、經(jīng)營規(guī)模和支農(nóng)能力不斷提升。農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，下同）自2004年實現(xiàn)全行業(yè)盈利以來，截至2016年末已經(jīng)累計實現(xiàn)盈利15776億元。2016年末，全國農(nóng)村信用社不良貸款余額為5018億元，不良貸款率為3.79%，分別比2007年末下降1578億元、17.25個百分點，資本充足率為12.13%，比2007年末提高12.23個百分點。農(nóng)業(yè)銀行將所有縣域支行改造成為三農(nóng)金融事業(yè)部的基本經(jīng)營單元，不斷強化面向三農(nóng)的經(jīng)營主體地位，2016年末貸款余額比2010年增長了1.11倍。郵政儲蓄銀行于2016年9月成立三農(nóng)金融事業(yè)部，第一批在五家分行開展改革試點。國務院批復國家開發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行深化改革方案，明確國開行開發(fā)性金融機構的功能定位，進一步強化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性職能定位。

　　另一方面，新型、微型農(nóng)村金融機構快速發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行縣市覆蓋面持續(xù)提升，截至2016年末，全國已組建村鎮(zhèn)銀行1519家，其中64.5%設在中西部地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)規(guī)模達到1.24萬億元。全國累計設立小額貸款公司8673家，貸款余額9273億元。允許符合條件的供銷合作社企業(yè)依照法定程序發(fā)起設立中小型銀行試點，增強為農(nóng)服務能力。全國政策性農(nóng)業(yè)信貸擔保體系建設起步，農(nóng)民合作社內(nèi)部開展信用合作在“一省三縣”（山東省、湖南沅陵縣、安徽金寨縣、河北玉田縣）試點，相互保險試點正式啟動。

　　農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務方式創(chuàng)新不斷推進

　　涉農(nóng)擔保品范圍明顯拓展，“兩權”抵押貸款試點穩(wěn)妥有序推進，信貸、擔保、證券、期貨、保險等領域之間的協(xié)同創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)。截至2016年末，232個農(nóng)地抵押貸款試點縣貸款余額140億元，59個農(nóng)房抵押貸款試點縣貸款余額126億元。金融機構針對農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營、水利、新型城鎮(zhèn)化、綠色生態(tài)等重點領域探索開發(fā)大型農(nóng)機具、預期收益權、林權等抵押貸款業(yè)務和供應鏈融資服務。保險機構開發(fā)推出幾百個地方特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品保險產(chǎn)品，31個省市啟動或制定了價格保險試點方案，試點品種達到50多個。

　　直接融資環(huán)境進一步改善，農(nóng)業(yè)保險風險保障能力不斷提高

　　銀行間債券市場陸續(xù)推出永續(xù)票據(jù)、項目收益票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)等創(chuàng)新產(chǎn)品，涉農(nóng)企業(yè)直接融資環(huán)境進一步改善。截至2016年末，396家涉農(nóng)企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行1101只、10928.9億元債務融資工具，新三板掛牌的涉農(nóng)企業(yè)累計達386家，上述企業(yè)2016年共完成101次股票定向發(fā)行，累計融資39.54億元。期貨市場已上市21個農(nóng)產(chǎn)品期貨品種，覆蓋了糧、棉、油、糖、林木、禽蛋等主要大宗農(nóng)產(chǎn)品領域。

　　自2007年中央財政對農(nóng)業(yè)保險實施保費補貼等政策以來，我國農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)快速發(fā)展。2007年至2016年，我國農(nóng)業(yè)保險保費收入從51.8億元增長到417.1億元，參保農(nóng)戶從4981萬戶次增長到2.04億戶次，承保農(nóng)作物從2.3億畝增加到17.2億畝，分別增長了7.1倍、3.1倍和6.5倍。承保農(nóng)作物品種超過189種，基本覆蓋農(nóng)、林、牧、漁各個領域。開辦區(qū)域已覆蓋全國所有省份，農(nóng)業(yè)保險服務點鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達93%、村級覆蓋率達48%。農(nóng)業(yè)保險日益成為農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展“穩(wěn)定器”和“助推器”。2007年至2016年，農(nóng)業(yè)保險提供風險保障從1720億元增加至2.16萬億元，共計向2.4億戶次農(nóng)戶支付賠款1544億元。

　　農(nóng)村金融扶持政策體系不斷完善

　　中投顧問發(fā)布的《2018-2022年中國農(nóng)村金融行業(yè)深度調(diào)研及投資前景預測報告》指出，金融政策方面，通過發(fā)揮差別存款準備金率、再貸款、再貼現(xiàn)、新增存款一定比例用于當?shù)刭J款的考核激勵政策，鼓勵和引導金融機構加大對農(nóng)村地區(qū)的信貸投入。目前，縣域農(nóng)村商業(yè)銀行執(zhí)行12%的存款準備金率，比大型商業(yè)銀行低5個百分點；農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行9%的存款準備金率，比大型商業(yè)銀行低8個百分點。上述機構中滿足新增存款一定比例用于當?shù)刭J款的，其存款準備金率可再降1個百分點。2016年創(chuàng)設扶貧再貸款，實行比支農(nóng)再貸款更為優(yōu)惠的利率，專門用于引導地方法人金融機構擴大貧困地區(qū)信貸投放。截至2016年末，全國支農(nóng)、支小再貸款余額分別為2089億元、537億元，扶貧再貸款余額為1127億元。

　　財稅政策方面，不斷擴大財政獎勵和補貼范圍，加大政策支持力度和整合力度。自2008年起實施縣域金融機構涉農(nóng)貸款增量獎勵和農(nóng)村金融機構定向費用補貼政策。2015年將上述獎補資金整合并入普惠金融發(fā)展專項資金。2016年中央財政向各地撥付普惠金融發(fā)展專項資金163億元。對農(nóng)戶小額貸款實行稅收優(yōu)惠，涉農(nóng)和中小企業(yè)貸款損失準備金實行稅前扣除。對主要涉農(nóng)金融機構按照3%征收率計算繳納增值稅。農(nóng)業(yè)保險保費補貼品種擴大到15個，補貼區(qū)域擴大至全國，補貼比例逐步提高，并結合區(qū)域、險種情況實施差異化補貼政策。

　　農(nóng)村金融基礎設施逐步完善

　　扎實推進農(nóng)村支付體系和信用體系建設。目前農(nóng)村地區(qū)人均持卡2.8張，基本實現(xiàn)了“人人有卡、家家有賬戶、補貼能到戶”。截至2016年末，助農(nóng)取款服務點達到98萬個，覆蓋行政村超過50萬個，行政村覆蓋率超過90%。截至2016年末，全國累計為1.72億農(nóng)戶建立信用檔案，已有近9248萬農(nóng)戶獲得銀行貸款，貸款余額2.7萬億元。

　　推動偏遠農(nóng)村地區(qū)基礎金融服務全覆蓋工作持續(xù)推進。截至2016年末，全國金融機構空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)從啟動時（2009年10月）的2945個減少到1296個；實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機構和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎金融服務雙覆蓋的省份（含計劃單列市）從2009年10月的9個增加到29個。目前我國人均持有銀行賬戶數(shù)量、銀行網(wǎng)點密度等基礎金融服務水平已達到國際中上游水平。

　　積極利用數(shù)字技術提升普惠金融服務水平

　　數(shù)字技術具有降低金融服務成本、顯著提升金融服務效率的優(yōu)勢。金融機構積極利用移動互聯(lián)網(wǎng)等新興技術擴大金融服務的覆蓋面和便利性。新興互聯(lián)網(wǎng)金融服務商利用大數(shù)據(jù)征信等技術優(yōu)勢積極開發(fā)三農(nóng)、小微融資市場。金融服務中數(shù)字技術使用水平不斷提升，網(wǎng)上支付、移動支付使用率快速增長。